一、选择题
1.（ ）对那些熟练的证券投资者来说特别有吸引力。
A．A级债券
B．B级债券
C．C级债券
D．D级债券
1.B【解析】B级债券对那些熟练的证券投资者来说特别有吸引力。
2.（ ）是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略。
A．风险分散
B．风险对冲
C．风险转移
D．风险规避
2.B【解析】风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略。
3.《中华人民共和国公司法》规定，公司的剩余资产在分配给股东之前，其支付顺序为（ ）。
A．清算费用、缴付所欠税款、员工工资、劳动保险费用、清偿公司债务
B．清算费用、缴付所欠税款、劳动保险费用、员工工资、清偿公司债务
C．清算费用、员工工资、劳动保险费用、缴付所欠税款、清偿公司债务
D．清算费用、员工工资、缴付所欠税款、劳动保险费用、清偿公司债务
3.C【解析】普通股票股东行使剩余财产分配权也有一定的先决条件。（1）普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，必须是在公司解散清算之时。（2）公司的剩余资产在分配给股东之前，一般应按下列顺序支付：支付清算费用，支付公司员工工资和劳动保险费用，缴付所欠税款，清偿公司债务；若还有剩余资产，再按照股东持股比例分配给各股东。
4.1988年的《巴塞尔协议》规定，开展国际业务的银行必须将其资本对加权风险资产的比率维持在8%以上，其中核心资本至少为总资本的（ ）。
A．40%
B．50%
C．60%
D．70%
4.B【解析】1988年国际清算银行制定的《巴塞尔协议》规定，开展国际业务的银行必须将其资本对加权风险资产的比率维持在8%以上，其中核心资本至少为总资本的50%。
5.按照我国《企业会计准则》和中国证监会相关规定，下列关于基金资产估值基本原则的叙述中，错误的是（ ）。
A．对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值
B．对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值
C．估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允价值
D．有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与持有人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值
5.D【解析】有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管银行而不是持有人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。故选D。
6.除按规定分得本期固定股息外，无权再参与对本期剩余营利分配的优先股票被称为（ ）。
A．非累积优先股票
B．非参与优先股票
C．可赎回优先股票
D．股息率固定优先股票
6.B【解析】非参与优先股票是指除了按规定分得本期固定股息外，无权再参与对本期剩余营利分配的优先股票。非参与优先股票是一般意义上的优先股票，其优先权不是体现在股息多少上，而是在分配顺序上。
7.代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额（ ）以上的基金份额持有人有权自行召集。
A．20%
B．5%
C．10%
D．50%
7.C【解析】《中华人民共和国证券投资基金法》规定，代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额l0%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报国务院证券监督管理机构备案。
8.发行价格高于面值称为溢价发行，溢价发行所得的溢价款列为（ ）。
A．资本公积
B．股本
C．盈余公积
D．留存收益
8.A【解析】发行价格高于面值称为溢价发行，以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款列为公司资本公积金。
9.根据证券化的基础资产不同，可以将资产证券化分为（ ）。
A．不动产证券化、应收账款证券化、信贷资产证券化、未来收益证券化、债券组合证券化
B．境内资产证券化和离岸资产证券化
C．股权型证券化、债权型证券化和混合型证券化
D．应收账款证券化、债权型证券化、股权型证券化
9.A【解析】资产证券化的种类：（1）根据证券化的基础资产不同，可以把资产证券化分为不动产证券化、应收账款证券化、信贷资产证券化、未来收益证券化（如高速公路收费）、债券组合证券化等。（2）根据资产证券化发起人、发行人或投资者所属地域不同，可以把资产证券化分为境内资产证券化和离岸资产证券化。（3）根据证券化产品的金融属性不同，可以把资产证券化分为股权型证券化、债权型证券化和混合型证券化。故选A。
10.股票价格与市场利率的关系是（ ）。
A．利率提高，股票价格下降
B．利率与股票价格同方向变动
C．利率提高，股票价格上升
D．随机变动
10.A【解析】股票价格与市场利率是反向变动关系，即当利率提高时，股票价格下降。
二、组合型选择题
1.股票应载明的事项主要包括（ ）。
Ⅰ．公司名称
Ⅱ．公司成立的日期
Ⅲ．股票种类
Ⅳ．票面金额
A．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
1.D【解析】《中华人民共和国公司法》规定，股票采用纸面形式或者国务院证券监督管理机构规定的其他形式。股票应当载明下列主要事项：公司名称、公司成立的日期、股票种类、票面金额及代表的股份数、股票的编号。
2.基金份额持有人履行的义务主要有（ ）。
Ⅰ．遵守基金契约
Ⅱ．缴纳基金认购款项及规定费用
Ⅲ．承担基金亏损或终止的有限责任
Ⅳ．不从事任何有损基金及其他基金投资人合法权益的活动
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
2.A【解析】基金份额持有人履行的义务主要有：（1）遵守基金契约。（2）缴纳基金认购款项及规定费用。（3）承担基金亏损或终止的有限责任。（4）不从事任何有损基金及其他基金投资人合法权益的活动。（5）法律法规及基金契约规定的其他义务。
3.按基础资产的来源分类，权证分为（ ）。
Ⅰ．认股权证
Ⅱ．备兑权证
Ⅲ．认购权证
Ⅳ．认沽权证
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅱ
C．Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅳ
3.B【解析】按基础资产的来源分类，权证分为认股权证和备兑权证。按照持有人的权利划分，权证可分为认购权证和认沽权证。
4.享有优先认股权的股东可以（ ）。
Ⅰ．行使此权利来认购新发行的普通股票
Ⅱ．将该权利转让给他人，从中获得一定的报酬
Ⅲ．按超出其持股比例5%以内的数量，优先认购一定数量的新发行股票
Ⅳ．不行使此权利而听任其过期失效
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
4.A【解析】享有优先认股权的股东可以有三种选择：（1）行使此权利来认购新发行的普通股票。（2）将该权利转让给他人，从中获得一定的报酬。（3）不行使此权利而听任其过期失效。
5.下列（ ）是影响基金份额净值的因素。
Ⅰ．基金资产净值
Ⅱ．基金资产总值
Ⅲ．基金负债
Ⅳ．基金总份额
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
5.C【解析】基金份额净值是指某一时点上某一投资基金每份基金份额实际代表的价值。基金资产净值和基金份额净值计算公式如下：基金资产净值=基金资产总值-基金负债；基金份额净值=基金资产净值÷基金总份额。由这两个公式可以看出，题干所述四项都影响基金份额净值。
6.《中华人民共和国证券投资基金法》规定，基金托管人应当履行的职责包括（ ）。
Ⅰ．按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜
Ⅱ．对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立
Ⅲ．按照规定召集基金份额持有人大会
Ⅳ．对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
6.B【解析】“对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资”属于基金管理人的职责。
7.我国的公司债券和企业债券的区别有（ ）。
Ⅰ．发行主体的范围不同
Ⅱ．发行方式以及发行的审核方式不同
Ⅲ．担保要求不同
Ⅳ．发行定价方式不同
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅲ
C．Ⅱ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
7.D【解析】我国的公司债券和企业债券在以下方面有所不同：（1）发行主体的范围不同。（2）发行方式以及发行的审核方式不同。（3）担保要求不同。（4）发行定价方式不同等。
8.在证券市场起中介作用的机构主要有（ ）。
Ⅰ．证券登记结算机构
Ⅱ．证券公司
Ⅲ．会计师事务所
Ⅳ．律师事务所
A．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
8.B【解析】在证券市场起中介作用的机构是证券公司和其他证券服务机构，后者主要包括证券登记结算机构、证券投资咨询机构、财务顾问机构、会计师事务所，资产评估机构、律师事务所和资信评级机构等。
9.被认定为市场禁入者的人员（ ）。
Ⅰ．可以担任上市公司的高级管理人员
Ⅱ．不得继续在原机构从事证券业务
Ⅲ．不得继续担任原上市公司董事
Ⅳ．不得在其他任何机构中从事证券业务
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
9.B【解析】根据《证券市场禁入规定》，被认定为市场禁入者的，在禁入期间，除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务。
10.证券公司的监管制度包括（ ）。
Ⅰ．以诚信与资质为标准的市场准入制度
Ⅱ．以净资本为核心的风险监控与预警制度
Ⅲ．合规管理制度
Ⅳ．信息报送与披露制度
A．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
10.B【解析】目前，我国证券公司监管制度包括客户交易以诚信与资质为标准的市场准入制度、以净资本为核心的经营风险控制制度、合规管理制度、结算资金第三方存管制度、信息报送与披露制度等。
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